לפי רשות המסים, אפשר להגיש בקשה להחזר מס ששולם ביתר עד שש שנים אחרי שנת המס, לפי סעיף 160 לפקודת מס הכנסה. לדוגמה, בשנת 2026 אפשר לבקש החזר עבור השנים 2020 עד 2025. את הבקשה בגין שנת 2020 אפשר להגיש עד 31 בדצמבר 2026, ובגין שנת 2021 עד 31 בדצמבר 2027. אחרי המועד הזה כבר לא יהיה אפשר לבקש החזר על שנת 2020.
מי יכול להגיש
יחידים שאינם בעלי עסק או חברה, ואינם חייבים להגיש דוח שנתי, יכולים להגיש דוח מקוצר, טופס 135, ולבקש את ההחזר. טופס 135 אינו מיועד לבעלי הכנסות מעסק, הכנסות מחו"ל, בעלי שליטה, בעלי עסק זעיר ועוד. מי שנמצא באחת הקבוצות האלה צריך לבדוק מול רשות המסים או יועץ מס איזה דוח מתאים לו.
איך מגישים
מאז שנת המס 2019 אפשר להגיש את הבקשה באופן מקוון מלא, כולל צירוף המסמכים, בלי להגיע למשרד. נכנסים למערכת לפתיחת תיק להחזר מס באתר רשות המסים, מזדהים, ומשדרים את נתוני הדוח עם המסמכים. פתיחת התיק לצורך הבקשה אינה פותחת תיק פעיל במס הכנסה. אפשר גם להגיש ידנית, באמצעות מערכת פניות הציבור או במשרד מס הכנסה.
אילו מסמכים צריך
בין המסמכים שרשות המסים מפרטת: טפסי 106 ממקומות העבודה והפנסיה, אישורים על דמי אבטלה, תגמולי מילואים או תקבולים אחרים מהביטוח הלאומי, אישורים על תשלומים לקופות גמל ולביטוח חיים, וטופס 161 למי שפרשו מהעבודה. בבקשות לזיכויים מסוימים יש לצרף טפסים ומסמכים נוספים, כמפורט בדף השירות.
כדאי לבדוק לפני ההגשה
באתר רשות המסים יש סימולטור לבדיקת חישוב המס, ואין צורך להזדהות כדי להשתמש בו. הבדיקה מראש חשובה: צריך לכלול את כל ההכנסות, כולל דמי אבטלה ותגמולי מילואים, כדי שהחישוב יהיה נכון. מי שלא בטוח יכול להיעזר ברואה חשבון או ביועץ מס.
מה קורה אחרי ההגשה
אחרי קליטת הבקשה, אם כל הפרטים דווחו וצורפו כל המסמכים, נשלחת הודעת שומה לכתובת המגורים הרשומה במרשם האוכלוסין. אפשר להנפיק אותה גם מהאזור האישי באתר רשות המסים. אם מתברר שמגיע החזר, הוא מועבר ישירות לחשבון הבנק שצוין בטופס, ולכן יש לצרף צילום צ'ק או אישור אחר לאימות פרטי החשבון. לשאלות אפשר לפנות לרשות המסים בטלפון *4954 או 02-5656400, בימים א'-ה' בין 8:15 ל-15:45.
לסיכום
מי ששילם מס בשנת 2020 וטרם בדק אם מגיע לו החזר, כדאי שיבדוק זאת עכשיו ולא בדקה האחרונה. עד סוף השנה נשאר זמן, אבל איסוף המסמכים לוקח זמן.
אין להסתמך על הנאמר. המידע כללי ואינו מהווה ייעוץ. מומלץ לפנות ליועץ מקצועי לפני קבלת החלטות.
אולי יעניין אותך גם
דדליין קשיח להחזרי מס 2020כ-6 דקות קריאה · מוישי גנץהכסף הגיע לבנק? התיעוד צריך להתחיל הרבה קודםכ-7 דקות קריאה · נפתלי כהןקיבלתם טופס מהמעסיק? זה עדיין לא סוף הטיפול בפיצוייםכ-7 דקות קריאה · איציק שוורץמס חברות מזערי: התקנות תקועות, החוק בתוקףכ-7 דקות קריאה · איציק שוורץאוהבים את התוכן? רוצים להתעדכן כשעולה תוכן חדש?
מצאתם טעות או תוכן לא ראוי? דווחו לנו >>
→ חזרה לעמוד הבית
